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2018年面向合格投資者公開發行公司債券（第一期）2021年付息公告
專欄：臨時公告
發布日期：2021-05-17
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2018年面向合格投資者公開發行公司債券（第一期）2021年付息公告
證券代碼：000685 證券簡稱：中山公用 編號：2021-035
債券代碼：112712 債券簡稱：18中山01
中山公用事業集團股份有限公司
2018年面向合格投資者公開發行公司債券
（第一期）2021年付息公告
本公司及董事會全體成員保證公告內容的真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。
特別提示：
中山公用事業集團股份有限公司2018年面向合格投資者公開發行公司債券（第一期）（債券簡稱：18中山01，債券代碼：112712，以下簡稱“本期債券”）將于2021年5月24日（因2021年5月22日為休息日，故順延至其后的第一個工作日）支付2020年5月22日至2021年5月21日期間的利息5.30元(含稅)/張。本次債券付息期的債權登記日為2021年5月21日，凡在2021年5月21日（含）前買入并持有本期債券的投資者享有獲得本次利息款的權利；2021年5月21日(含）前賣出本期債券的投資者不享有本次派發的利息。
一、債券基本情況
1、債券名稱：中山公用事業集團股份有限公司2018年面向合格投資者公開發行公司債券（第一期）
2、債券代碼：112712
3、債券簡稱：18中山01
4、債券發行總額：10億元
5、債券期限：本期債券期限不超過5年，首期債券為5年期品種，附第3年末發行人調整票面利率選擇權和投資者回售選擇權。
6、債券利率：本期債券為固定利率債券，票面利率為5.30%。如發行人行使調整票面利率選擇權，未被回售部分債券后續期限的票面年利率為本期債券原有票面利率加調整基點。如發行人未行使調整票面利率選擇權，則未被回售部分債券在存續期限后續期限仍維持原有票面利率不變。債券的利率將不超過國務院限定的利率水平。
7、起息日：2018年5月22日
8、付息日：2019年至2023年每年的5月22日為上一個計息年度的付息日（如遇法定節假日或休息日，則兌付順延至其后的第一個交易日，順延期間不另計息，下同）；若債券持有人行使回售選擇權，則回售部分債券的付息日為2019年至2021年每年的5月22日。本期公司債券到期日為2023年5月22日，到期支付本金及最后一期利息。
9、兌付日：2023年5月22日為本期債券本金及最后一期利息的兌付日。若債券持有人行使回售選擇權，則回售部分債券的兌付日為2021年5月24日（因2021年5月22日為休息日，故順延至其后的第一個工作日）。
在兌付登記日當日收市后登記在冊的本期債券持有人，均有權獲得所持本期債券的本金及最后一期利息。
10、付息方式：采用單利按年計息，不計復利。每年付息一次，到期一次還本，最后一期利息隨本金的兌付一起支付。年度付息款項自付息日起不另計利息，本金自本金兌付日起不另計利息。
11、債券擔保情況：本期債券為無擔保債券。
12、信用級別：根據中誠信證評出具的《中山公用事業集團股份有限公司2018年面向合格投資者公開發行公司債券（第一期）信用評級報告》，發行人主體信用等級為AA+級，本次公司債券的信用等級為AA+級。
13、上市時間和地點：本期債券于2018年6月14日在深圳證券交易所上市交易。
14、本期債券登記、代理債券付息、兌付機構：中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司。
二、本次債券付息方案
本期債券“18中山01”的票面利率為5.30%，本次付息每10張“18中山01”派發利息人民幣53.00元（含稅）。扣稅后個人、證券投資基金債券持有人取得的實際每10張派發利息為42.40元；非居民企業（包括QFII、RQFII）取得的實際每10張派發利息為53.00元。
三、債券付息權益登記日、除息日及付息日
1、權益登記日：2021年5月21日
2、除息日：2021年5月24日（因2021年5月22日為休息日，故順延至其后的第一個工作日）
3、付息日：2021年5月24日（因2021年5月22日為休息日，故順延至其后的第一個工作日）
4、下一付息期起息日：2021年5月22日
5、下一付息期票面利率：3.90%[公司已分別于2021年4月2日、2021年4月6日、2021年4月7日發布了《關于“18中山01”調整票面利率及投資者回售實施辦法的第一次提示性公告》（公告編號：2021-012）、《關于“18中山01”調整票面利率及投資者回售實施辦法的第二次提示性公告》（公告編號：2021-019）、《關于“18中山01”調整票面利率及投資者回售實施辦法的第三次提示性公告》（公告編號：2021-020），本期債券下調票面利率140bp，存續期第4年、第5年的票面利率為3.90%。]
四、債券付息對象
本次付息對象為截止2021年5月21日深交所收市后，在中國結算深圳分公司登記在冊的債券持有人。
2021年5月21日（含）以前買入并持有本期債券的投資者享有獲得本次利息款的權利。
五、債券付息方法
本公司將委托中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司進行本次付息。在本次派息款到賬日2個交易日前，本公司會將本期債券本次利息足額劃付至中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司指定的銀行賬戶。中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司收到款項后，通過資金結算系統將本期債券本次利息劃付給相應的付息網點（由債券持有人指定的證券公司營業部或中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司認可的其他機構）。債券持有人可自付息日起向其指定的結算參與人營業部領取利息。
六、關于公司債券利息所得稅的說明
1、個人繳納公司債券利息所得稅的說明
根據《中華人民共和國個人所得稅法》以及其他相關稅收法規和文件的規定，本期債券個人（包括證券投資基金）債券持有者應繳納企業債券利息個人所得稅，征稅稅率為利息額的20%。根據《國家稅務總局關于加強企業債券利息個人所得稅代扣代繳工作的通知》（國稅函[2003]612號）規定，本期債券利息個人所得稅統一由各付息網點在向債券持有人支付利息時負責代扣代繳，就地入庫。如各兌付機構未履行上述債券利息個人所得稅的代扣代繳義務,由此產生的法律責任由各兌付機構自行承擔。
本期債券利息個人所得稅的征繳說明如下：
(1)納稅人：本期債券的個人投資者；
(2)征稅對象：本期債券的利息所得；
(3)征稅稅率：按利息額的20%征收；
(4)征收環節：個人投資者在兌付機構領取利息時由兌付機構一次性扣除；
(5)代扣代繳義務人：負責本期債券付息工作的各兌付機構。
2、非居民企業繳納公司債券利息所得稅的說明
根據2018年11月7日由財政部稅務總局發布的《關于境外機構投資境內債券市場企業所得稅增值稅政策的通知》（財稅[2018]108號）的規定，自2018年11月7日起至2021年11月6日止，對境外機構投資境內債券市場取得的債券利息收入暫免征收企業所得稅和增值稅，上述暫免征收企業所得稅的范圍不包括境外機構在境內設立的機構、場所取得的與該機構、場所有實際聯系的債券利息。
3、其他債權持有者繳納公司債券利息所得稅的說明
其他債券持有者的債券利息所得稅需自行繳納。
七、本次債券付息的相關機構
1、發行人：中山公用事業集團股份有限公司
聯系人:李春輝
電話:0760-88389268
傳真:0760-88830011
地址：廣東省中山市興中道18號財興大廈北座董事會辦公室
郵編：528403
2、主承銷商：廣發證券股份有限公司
聯系人：劉建
電話：020-66338888-8575
傳真：020-87553600
地址：廣東省廣州市黃埔區中新廣州知識城騰飛一街2號618室
郵政編碼：510075
3、債券受托管理人：安信證券股份有限公司
聯系人：杜柏錕、褚鵬
電話：0755-82825447
傳真：0755-82825569
地址：深圳市福田區金田路4018號安聯大廈12層
郵政編碼：518038
4、登記結算機構：中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司
聯系人：周寧
聯系電話：0755-21899999
傳真：0755-21899000
地址：廣東省深圳市福田區深南大道2012號深圳證券交易所廣場22-28樓
郵編：440304
投資者可以到下列互聯網網址查閱本付息公告：
巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）
特此公告。
中山公用事業集團股份有限公司
董事會
二〇二一年五月十七日
