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2019年面向合格投資者公開發(fā)行公司債券（第一期）2023年付息公告
專欄：臨時(shí)公告
發(fā)布日期：2023-02-25
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證券代碼：000685 證券簡稱：中山公用 編號：2023-005
債券代碼：112861 債券簡稱：19中山01
中山公用事業(yè)集團(tuán)股份有限公司
2019年面向合格投資者公開發(fā)行公司債券
（第一期）2023年付息公告
本公司及董事會全體成員保證公告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。
特別提示：
中山公用事業(yè)集團(tuán)股份有限公司2019年面向合格投資者公開發(fā)行公司債券（第一期）（債券簡稱：19中山01，債券代碼：112861，以下簡稱“本期債券”）將于2023年3月6日（因2023年3月5日為休息日，故順延至其后的第一個(gè)工作日）支付2022年3月5日至2023年3月4日期間的利息3.15元(含稅)/張。本次債券付息期的債權(quán)登記日為2023年3月3日，凡在2023年3月3日（含）前買入并持有本期債券的投資者享有獲得本次利息款的權(quán)利；2023年3月3日(含）前賣出本期債券的投資者不享有本次派發(fā)的利息。
一、債券基本情況
1、債券名稱：中山公用事業(yè)集團(tuán)股份有限公司2019年面向合格投資者公開發(fā)行公司債券（第一期）
2、債券代碼：112861
3、債券簡稱：19中山01
4、債券發(fā)行總額：10億元
5、債券余額：8億元
6、債券期限：本期債券期限為5年，附第3年末發(fā)行人調(diào)整票面利率選擇權(quán)和投資者回售選擇權(quán)。
7、債券利率：本期債券為固定利率債券，票面利率為4.0%[公司已分別于2022年1月13日、2022年1月14日、2022年1月17日發(fā)布了《關(guān)于“19中山01”調(diào)整票面利率及投資者回售實(shí)施辦法的第一次提示性公告》（公告編號：2022-002）、《關(guān)于“19中山01”調(diào)整票面利率及投資者回售實(shí)施辦法的第二次提示性公告》（公告編號：2022-005）、《關(guān)于“19中山01”調(diào)整票面利率及投資者回售實(shí)施辦法的第三次提示性公告》（公告編號：2022-006），本期債券下調(diào)票面利率85bp，存續(xù)期第4年、第5年的票面利率為3.15%。]。如發(fā)行人行使調(diào)整票面利率選擇權(quán)，未被回售部分債券后續(xù)期限的票面年利率為本期債券原有票面利率加調(diào)整基點(diǎn)。如發(fā)行人未行使調(diào)整票面利率選擇權(quán)，則未被回售部分債券在存續(xù)期限后續(xù)期限仍維持原有票面利率不變。債券的利率將不超過國務(wù)院限定的利率水平。
8、起息日：2019年3月5日
9、付息日：2020年至2024年每年的3月5日為上一個(gè)計(jì)息年度的付息日（如遇法定節(jié)假日或休息日，則兌付順延至其后的第一個(gè)交易日，順延期間不另計(jì)息）；若債券持有人行使回售選擇權(quán)，則回售部分債券的付息日為2020年至2022年每年的3月5日(如遇法定節(jié)假日或休息日，則兌付順延至其后的第一個(gè)交易日，順延期間不另計(jì)息)。
10、兌付日：2024年3月5日為本期債券本金及最后一期利息的兌付日（如遇法定節(jié)假日或休息日，則兌付順延至其后的第一個(gè)交易日，順延期間不另計(jì)息）。若債券持有人行使回售選擇權(quán)，則回售部分債券的兌付日為2022年3月7日（因2022年3月5日為休息日，故順延至其后的第一個(gè)工作日，順延期間不另計(jì)息）。
在兌付登記日當(dāng)日收市后登記在冊的本期債券持有人，均有權(quán)獲得所持本期債券的本金及最后一期利息。
11、付息方式：本期債券本息支付將按照證券登記機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定統(tǒng)計(jì)債券持有人名單，本息支付方式及其他具體安排按照證券登記機(jī)構(gòu)的相關(guān)規(guī)定辦理。
12、債券擔(dān)保情況：本期債券為無擔(dān)保債券。
13、信用級別：根據(jù)中誠信證評出具的《中山公用事業(yè)集團(tuán)股份有限公司2019年面向合格投資者公開發(fā)行公司債券（第一期）信用評級報(bào)告》，發(fā)行人主體信用等級為AA+級，本次公司債券的信用等級為AA+級。
14、上市時(shí)間和地點(diǎn)：本期債券于2019年3月18日在深圳證券交易所上市交易。
15、本期債券登記、代理債券付息、兌付機(jī)構(gòu)：中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司。
二、本次債券付息方案
本期債券“19中山01”的票面利率為4.0%（存續(xù)期第4年、第5年的票面利率為3.15%），本次付息每10張“19中山01”派發(fā)利息人民幣31.50元（含稅）?？鄱惡髠€(gè)人、證券投資基金債券持有人取得的實(shí)際每10張派發(fā)利息為25.20元；非居民企業(yè)（包括QFII、RQFII）取得的實(shí)際每10張派發(fā)利息為31.50元。
三、債券付息權(quán)益登記日、除息日及付息日
1、權(quán)益登記日：2023年3月3日
2、除息日：2023年3月6日（因2023年3月5日為休息日，故順延至其后的第一個(gè)工作日）
3、付息日：2023年3月6日（因2023年3月5日為休息日，故順延至其后的第一個(gè)工作日）
4、下一付息期起息日：2023年3月5日
5、下一付息期票面利率：3.15%
四、債券付息對象
本次付息對象為截止2023年3月3日深交所收市后，在中國結(jié)算深圳分公司登記在冊的債券持有人。
2023年3月3日（含）以前買入并持有本期債券的投資者享有獲得本次利息款的權(quán)利。
五、債券付息方法
本公司將委托中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司進(jìn)行本次付息。在本次派息款到賬日2個(gè)交易日前，本公司會將本期債券本次利息足額劃付至中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司指定的銀行賬戶。中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司收到款項(xiàng)后，通過資金結(jié)算系統(tǒng)將本期債券本次利息劃付給相應(yīng)的付息網(wǎng)點(diǎn)（由債券持有人指定的證券公司營業(yè)部或中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司認(rèn)可的其他機(jī)構(gòu)）。債券持有人可自付息日起向其指定的結(jié)算參與人營業(yè)部領(lǐng)取利息。
六、關(guān)于公司債券利息所得稅的說明
1、個(gè)人投資者繳納公司債券利息所得稅的說明
根據(jù)《中華人民共和國個(gè)人所得稅法》以及其他相關(guān)稅收法規(guī)和文件的規(guī)定，本期債券個(gè)人（包括證券投資基金）債券持有者應(yīng)繳納公司債券利息個(gè)人所得稅，征稅稅率為利息額的20%。根據(jù)《國家稅務(wù)總局關(guān)于加強(qiáng)企業(yè)債券利息個(gè)人所得稅代扣代繳工作的通知》（國稅函[2003]612號）規(guī)定，本期債券利息個(gè)人所得稅統(tǒng)一由各付息網(wǎng)點(diǎn)在向債券持有人支付利息時(shí)負(fù)責(zé)代扣代繳，就地入庫。如各兌付機(jī)構(gòu)未履行上述債券利息個(gè)人所得稅的代扣代繳義務(wù),由此產(chǎn)生的法律責(zé)任由各兌付機(jī)構(gòu)自行承擔(dān)。
2、非居民企業(yè)繳納公司債券利息所得稅的說明
根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》及其實(shí)施條例、《非居民企業(yè)所得稅源泉扣繳管理暫行辦法》（國稅發(fā)[2009]3號）、《關(guān)于境外機(jī)構(gòu)投資境內(nèi)債券市場企業(yè)所得稅增值稅政策的通知》（財(cái)稅〔2018〕108號）等規(guī)定以及2021年10月27日國務(wù)院常務(wù)會議決定，自2018年11月7日至2025年12月31日止（該實(shí)施期限由2021年11月6日延長至“十四五”末，即2025年12月31日），對境外機(jī)構(gòu)投資境內(nèi)債券市場取得的債券利息收入暫免征收企業(yè)所得稅和增值稅。上述暫免征收企業(yè)所得稅的范圍不包括境外機(jī)構(gòu)在境內(nèi)設(shè)立的機(jī)構(gòu)、場所取得的與該機(jī)構(gòu)、場所有實(shí)際聯(lián)系的債券利息。
3、其他債券持有者繳納公司債券利息所得稅的說明
對于其他債券持有者，其債券利息所得稅自行繳納。
七、本次債券付息的相關(guān)機(jī)構(gòu)
1、發(fā)行人：中山公用事業(yè)集團(tuán)股份有限公司
地址：廣東省中山市興中道18號財(cái)興大廈北座
聯(lián)系人：周飛媚
電話：0760-88389918
傳真：0760-88830011
郵編：528403
2、主承銷商：廣發(fā)證券股份有限公司
地址：廣東省廣州市天河區(qū)馬場路26號廣發(fā)證券大廈
聯(lián)系人：劉建
電話：020-66338888-8575
傳真：020-87553600
郵編：510627
3、債券受托管理人：安信證券股份有限公司
地址：廣東省深圳市福田區(qū)福田街道福華一路119號安信金融大廈
聯(lián)系人：杜柏錕、褚鵬
電話：0755-82825447
傳真：0755-82825569
郵編：518038
4、登記機(jī)構(gòu)：中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司
地址：深圳市福田區(qū)蓮花街道深南大道2012號深圳證券交易所廣場25樓
聯(lián)系人：發(fā)行人業(yè)務(wù)部
電話：0755-21899999
傳真：0755-21899000
郵政編碼：518038
投資者可以到下列互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址查閱本付息公告：
巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）
特此公告。
中山公用事業(yè)集團(tuán)股份有限公司
董事會
二〇二三年二月二十四日
