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2023年面向?qū)I(yè)投資者公開發(fā)行科技創(chuàng)新公司債券(第一期)2024年付息公告
專欄：臨時公告
發(fā)布日期：2024-07-11
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證券代碼：000685 證券簡稱：中山公用 編號：2024-025
債券代碼：148375 債券簡稱：23中山K1
中山公用事業(yè)集團(tuán)股份有限公司
2023年面向?qū)I(yè)投資者公開發(fā)行科技創(chuàng)新
公司債券(第一期)2024年付息公告
本公司及董事會全體成員保證公告內(nèi)容的真實、準(zhǔn)確和完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。
特別提示：
中山公用事業(yè)集團(tuán)股份有限公司2023年面向?qū)I(yè)投資者公開發(fā)行科技創(chuàng)新公司債券(第一期)（債券簡稱：23中山K1，債券代碼：148375，以下簡稱“本期債券”）將于2024年7月15日（因2024年7月13日為休息日，故順延至其后的第一個工作日）支付2023年7月13日至2024年7月12日期間的利息2.95元(含稅)/張。本次債券付息期的債權(quán)登記日為2024年7月12日，凡在2024年7月12日（含）前買入并持有本期債券的投資者享有獲得本次利息款的權(quán)利；2024年7月12日(含）前賣出本期債券的投資者不享有本次派發(fā)的利息。
一、債券基本情況
1、債券名稱：中山公用事業(yè)集團(tuán)股份有限公司2023年面向?qū)I(yè)投資者公開發(fā)行科技創(chuàng)新公司債券(第一期)
2、債券代碼：148375
3、債券簡稱：23中山K1
4、債券發(fā)行總額：10億元
5、債券余額：10億元
6、債券期限：本期債券期限為3年期
7、債券利率：本期債券為固定利率債券，票面利率為2.95%。
8、起息日：2023年7月13日
9、付息日：本期債券付息日為2024年至2026年每年的7月13日（如遇法定節(jié)假日或休息日，則順延至其后的第1個交易日，順延期間付息款項不另計利息）。
10、兌付日：本期債券兌付日為2026年7月13日（如遇法定節(jié)假日或休息日，則順延至其后的第1個交易日，順延期間兌付款項不另計利息）。
11、付息方式：本期債券按年付息，到期一次還本并支付最后一期利息。本期債券本息支付將按照證券登記機構(gòu)的有關(guān)規(guī)定統(tǒng)計債券持有人名單，本息支付方式及其他具體安排按照證券登記機構(gòu)的相關(guān)規(guī)定辦理。
12、債券擔(dān)保情況：本期債券為無擔(dān)保債券。
13、信用級別：經(jīng)中誠信國際信用評級有限責(zé)任公司綜合評定，發(fā)行人主體信用等級為AA+級,本期債券無債項評級。
14、上市時間和地點：本期債券于2023年7月21日在深圳證券交易所上市交易。
15、本期債券登記、代理債券付息、兌付機構(gòu)：中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司。
二、本次債券付息方案
本期債券“23中山K1”的票面利率為2.95%，本次付息每10張“23中山K1”派發(fā)利息人民幣29.50元（含稅）。扣稅后個人、證券投資基金債券持有人取得的實際每10張派發(fā)利息為23.60元；非居民企業(yè)（包括QFII、RQFII）取得的實際每10張派發(fā)利息為29.50元。
三、債券付息權(quán)益登記日、除息日及付息日
1、權(quán)益登記日：2024年7月12日
2、除息日：2024年7月15日（因2024年7月13日為休息日，故順延至其后的第一個工作日）
3、付息日：2024年7月15日（因2024年7月13日為休息日，故順延至其后的第一個工作日）
4、下一付息期起息日：2024年7月13日
5、下一付息期票面利率：2.95%
四、債券付息對象
本次付息對象為截止2024年7月12日深交所收市后，在中國結(jié)算深圳分公司登記在冊的債券持有人。
五、債券付息方法
本公司將委托中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司進(jìn)行本次付息。在本次派息款到賬日2個交易日前，本公司會將本期債券本次利息足額劃付至中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司指定的銀行賬戶。中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司收到款項后，通過資金結(jié)算系統(tǒng)將本期債券本次利息劃付給相應(yīng)的付息網(wǎng)點（由債券持有人指定的證券公司營業(yè)部或中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司認(rèn)可的其他機構(gòu)）。債券持有人可自付息日起向其指定的結(jié)算參與人營業(yè)部領(lǐng)取利息。
六、關(guān)于公司債券利息所得稅的說明
1、個人投資者繳納公司債券利息所得稅的說明
根據(jù)《中華人民共和國個人所得稅法》以及其他相關(guān)稅收法規(guī)和文件的規(guī)定，本期債券個人（包括證券投資基金）債券持有者應(yīng)繳納公司債券利息個人所得稅，征稅稅率為利息額的20%。根據(jù)《國家稅務(wù)總局關(guān)于加強企業(yè)債券利息個人所得稅代扣代繳工作的通知》（國稅函[2003]612號）規(guī)定，本期債券利息個人所得稅統(tǒng)一由各付息網(wǎng)點在向債券持有人支付利息時負(fù)責(zé)代扣代繳，就地入庫。如各兌付機構(gòu)未履行上述債券利息個人所得稅的代扣代繳義務(wù),由此產(chǎn)生的法律責(zé)任由各兌付機構(gòu)自行承擔(dān)。
2、非居民企業(yè)繳納公司債券利息所得稅的說明
根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》及其實施條例、《關(guān)于非居民企業(yè)所得稅源泉扣繳有關(guān)問題的公告》（國家稅務(wù)總局公告2017年第37號）、《關(guān)于境外機構(gòu)投資境內(nèi)債券市場企業(yè)所得稅增值稅政策的通知》（財稅〔2018〕108號）等規(guī)定以及2021年10月27日國務(wù)院常務(wù)會議決定，自2018年11月7日至2025年12月31日止（該實施期限由2021年11月6日延長至“十四五”末，即2025年12月31日），對境外機構(gòu)投資境內(nèi)債券市場取得的債券利息收入暫免征收企業(yè)所得稅和增值稅。上述暫免征收企業(yè)所得稅的范圍不包括境外機構(gòu)在境內(nèi)設(shè)立的機構(gòu)、場所取得的與該機構(gòu)、場所有實際聯(lián)系的債券利息。
3、其他債券持有者繳納公司債券利息所得稅的說明
對于其他債券持有者，其債券利息所得稅自行繳納。
七、本次債券付息的相關(guān)機構(gòu)
1、發(fā)行人：中山公用事業(yè)集團(tuán)股份有限公司
地址：廣東省中山市興中道18號財興大廈北座
聯(lián)系人：周飛媚
電話：0760-88389918
傳真：0760-88830011
郵編：528403
2、主承銷商：廣發(fā)證券股份有限公司
地址：廣東省廣州市天河區(qū)馬場路26號廣發(fā)證券大廈
聯(lián)系人：林杰俊
電話：020-66338888
傳真：020-87553600
郵編：510627
3、債券受托管理人：金圓統(tǒng)一證券有限公司
地址：廈門市思明區(qū)展鴻路82號廈門國際金融中心10-11樓
聯(lián)系人：楊華為
電話：0592-3117999
傳真：0592-3117914
郵編：361000
4、登記機構(gòu)：中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司
地址：深圳市福田區(qū)蓮花街道深南大道2012號深圳證券交易所廣場25樓
聯(lián)系人：發(fā)行人業(yè)務(wù)部
電話：0755-21899999
傳真：0755-21899000
郵政編碼：518038
投資者可以到下列互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址查閱本付息公告：
巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）
特此公告。
中山公用事業(yè)集團(tuán)股份有限公司
董事會
二〇二四年七月十日
